Cash pooling ger dig möjlighet att få god kontroll och överblick över företagets eller koncernens likviditet. Du kan därmed maximera utnyttjandet av likviditeten inom företaget.
Det finns många olika varianter av cash pooling. Men det handlar i slutänden om att se till att företagets eller koncernens likviditet är synlig, tillgänglig och ger maximal avkastning. Alltså, att ge företaget möjlighet att utnyttja sina pengar på ett bättre sätt.
Vi har träffat Daniel Bolinder, cash pooling-specialist på Handelsbanken, och bett honom svara på några vanliga frågor om cash pooling.
Hur använder företaget cash pool-tjänster?
– Du kan använda cash pooling på många olika sätt. Du använder det på det sätt som passar ditt företag och era behov.
Två metoder för cash pooling är fysiska likviditetsflyttar och saldo- och räntenetting utan fysiska likviditetsflyttar. Vid en fysisk likviditetsflytt flyttar banken – på kundens uppdrag – likviditet från ett konto till ett annat, inom eller utom banken. Om företaget till exempel har konton i flera banker kan ni genom en fysisk likviditetsflytt effektivt samla likviditeten på ett avtalat konto. Saldo- och räntenetting utan fysiska likviditetsflyttar handlar om att konton kopplas samman för att kunna utnyttja den gemensamma likviditeten och optimera räntenettot.
– Med cash pool-tjänster ökar alltså både företagets självfinansiering och betalningsberedskap, förklarar Daniel. Du får dessutom en tydlig överblick, kontroll över likviditeten och kan enklare hantera företagets konton – både manuellt och med automatik.
Anpassat efter era behov
– Cash pool-tjänster är administrativa verktyg som banken tillhandahåller. Sedan är det beroende av företagets behov och förutsättningar hur man bäst utnyttjar dem. På vilket sätt du kan använda cash pool-tjänster har också att göra med vad företaget har för affärssystem och treasury-system, fortsätter Daniel.
Kan mindre företag använda cash pooling?
– Tvärtemot vad många tror, så är det inte bara stora koncerner som kan dra nytta av cash pooling. Det kan även vara en bra lösning för mindre företag, till exempel om du har många olika affärsområden där man vill kunna styra tillgången till likviditet per konto samt få en bättre överblick av likviditeten per affärsområde, förklarar Daniel.
För dig som hanterar valutor
Har företaget gränsöverskridande affärer och hanterar flera olika valutor finns också fördelar med cash pooling. Använder du en saldo- och räntenettingstjänst behöver du inte växla valutor löpande. Du kan istället planera din FX-affär och netta valutor mot varandra inom företaget. Daniel förklarar vidare,
– Ett exempel är om du betalar ut löner i euro och behöver växla pengarna innan lön, då kan du istället utnyttja överskottslikviditeten som redan finns i en annan valuta.
Finns det något man behöver tänka på med cash pooling?
Det är viktigt att ha koll på skatteregler och bokföring. Cash pooling innebär att olika bolag inom en koncern gör affärer sinsemellan i form av lån och räntetransaktioner.
– När du sätter upp en cash pooling-tjänst är det därför viktigt att du har god kontakt med företagets revisor, betonar Daniel.
Är det svårt att hantera cash pool-tjänster?
– Det är inte svårt, men ekonomifunktionen på företaget behöver veta hur tjänsterna fungerar. Så när du sätter upp en cash pool-lösning så får ni all nödvändig utbildning. Som företagskund i Handelsbanken kan ni få en årlig genomgång av bankens experter och hjälp med att sätta upp interna utbildningar för de som jobbar med likviditet i företaget. Allt för att företaget ska kunna utnyttja cash pooling på bästa sätt, avslutar Daniel.
"En cash pool ger företaget möjlighet att styra över likviditeten."
Daniel Bolinder, cash pool-specialist på Handelsbanken
